PCAOB phạt các công ty kiểm toán cố tình che giấu thông tin

                

Chủ tịch Hội đồng Quản trị PCAOB Erica Y. Williams. Ảnh: law.virginia.edu

Các vi phạm này được phát hiện trong quá trình điều tra của PCAOB nhằm thu thập thông tin về việc chấp hành các quy định nộp báo cáo của một số công ty trong hoạt động kiểm toán. Các công ty kiểm toán nhận các lệnh trừng phạt của PCAOB gồm: Yarel và đối tác (bị phạt 35 nghìn USD), Thượng Hải hoàn hảo (20 nghìn USD), James Pai (20 nghìn USD), Liebman Goldberg và Hymowitz (20 nghìn USD).

Ngoài ra, các công ty này cũng phải nhận một số hình phạt phi tài chính như bị chỉ trích, bị giám sát chặt chẽ. Bốn công ty cũng được yêu cầu phải thực hiện các biện pháp khắc phục để thiết lập các chính sách và thủ tục hướng tới việc đảm bảo tuân thủ các yêu cầu về hoạt động báo cáo của PCAOB trong tương lai.

Chủ tịch Hội đồng Quản trị PCAOB Erica Y. Williams cho biết, vào tháng 7/2022, PCAOB đã tiến hành các đợt truy quét như một phần trong nỗ lực tổng thể nhằm tăng cường hoạt động thanh tra giúp loại bỏ những hành vi sai phạm. PCAOB đã phát hiện 4 công ty kiểm toán không nộp báo cáo AP đúng hạn, vi phạm Quy tắc 3211 của PCAOB. Sau khi PCAOB hành động, 4 công ty này đã nộp bổ sung các báo cáo AP.

Chủ tịch Williams cho biết: “Các nhà đầu tư và công chúng dựa vào các báo cáo AP để biết chính xác ai là người tham gia vào việc kiểm toán các công ty, tổ chức, doanh nghiệp nhà nước. Công bố thông tin kịp thời là rất quan trọng nhằm đảm bảo tính minh bạch và trách nhiệm giải trình trên thị trường vốn”.

Ông Mark A. Adler - Quyền Giám đốc điều tra và thực thi của PCAOB - cho rằng: “Các hình phạt Ủy ban đưa ra đối với 4 công ty vi phạm nhằm nhắc nhở các công ty kiểm toán rằng, việc nộp các báo cáo AP có tầm quan trọng rất lớn. Báo cáo nhằm cung cấp cho các nhà đầu tư thông tin cần thiết để đưa ra quyết định sáng suốt. Do đó, các công ty kiểm toán phải thực hiện nghiêm túc hơn yêu cầu nộp báo cáo bắt buộc này”./.